Kupno lub sprzedaż mieszkania — podatki i opłaty, które poniesiesz
Nie jest tajemnicą, że zarówno zakup, jak i sprzedaż nieruchomości obarczone jest dodatkowymi opłatami, jakie należy ponieść. Część z nich powinna zostać uregulowana przez kupującego, jednak nie jest to uregulowane prawnie. Dzięki temu istnieje możliwość podzielenia opłat pomiędzy kupującego i sprzedającego, jeżeli obydwie strony wyrażą na to zgodę — choć to bardzo rzadkie rozwiązanie. Warto nastawić się na to, że podatek od zakupu nieruchomości oraz pozostałe koszty kupującego wyniosą kilka, a nawet kilkanaście tysięcy złotych.
Część podatków spada na barki sprzedającego, który w niektórych sytuacjach może uniknąć uiszczania opłat. Chodzi przede wszystkim o podatek dochodowy od sprzedaży nieruchomości, który nie dotyczy każdego.
Podatek i opłaty przy zakupie nieruchomości
Chociaż zakup nieruchomości jest bardzo dobrą inwestycją, wiąże się do z dodatkowymi kosztami:
- PCC,
- taksa notarialna,
- wypis aktu notarialnego,
- wpis do księgi wieczystej
- prowizja dla biura nieruchomości.
PCC — podatek od czynności cywilnoprawnych
PCC wynosi 2% wartości kupowanej nieruchomości i dotyczy tylko zakupu mieszkania z rynku wtórnego.
Taksa notarialna
Zakup nieruchomości wiąże się z koniecznością zapłacenia taksy notarialnej, czyli wynagrodzenia notariusza. Wynosi ono odpowiednio:
- dla wartości od 60 tys. zł do 1 mln zł – 1010 zł + 0,4% od nadwyżki powyżej 60 000 zł;
- dla wartości od 1 mln zł do 2 mln zł – 4770 zł + 0,2% od nadwyżki powyżej 1 000 000 zł;
- dla wartości powyżej 2 000 000 zł – 6770 zł + 0,25% od nadwyżki powyżej 2 000 000 zł.
Na szczęście w przypadku zakupu mieszkania lub domu wysokość taksy notarialnej zostaje zmniejszona o połowę, a do ostatecznej kwoty zostanie doliczony podatek VAT (23%). Współpracując z pośrednikiem przy zakupie nieruchomości można liczyć na szczególne traktowanie ze strony notariusza i obniżenie kosztów związanych z zakupem.
Wypis aktu notarialnego i wpis do księgi wieczystej
Wypis, odpis oraz wyciąg aktu notarialnego kosztuje do 6 zł za każdą rozpoczętą stronę. Należy nastawić się na kwotę w wysokości ok. 150-200 zł za całość, którą trzeba uiścić podczas spotkania z notariuszem. Pobierze on od nas również 200 zł za wpis do księgi wieczystej. Do jednej i drugiej kwoty zostanie doliczony VAT 23%.
Jeżeli na zakup mieszkania wzięliśmy kredyt hipoteczny, on również musi zostać wpisany do księgi wieczystej — to również wydatek rzędu 200 zł. Dodatkowo kredyt hipoteczny jest opodatkowany. Kwota podatku do 0,1% wartości hipoteki + 19 zł podatku zryczałtowanego.
Podatek i opłaty przy zakupie nieruchomości — podsumowanie
Większość kosztów kupującego uzależniona jest od wartości nieruchomości, ewentualnie wysokości kredytu hipotecznego. W połączeniu z kolejnymi, stałymi kwotami, w sumie musimy przeznaczyć na opłaty nawet kilkanaście tysięcy złotych. Do tego należy doliczyć wynagrodzenie dla biura nieruchomości, jeśli korzystaliśmy z jego usług.
Pod opieką agenta nieruchomości załatwienie wszystkich formalności oraz kontrolowanie kosztów przyjdzie nam z łatwością — pracownik biura nieruchomości nie tylko pomoże nam znaleźć odpowiednie mieszkanie czy dom, ale także spotka się z notariuszem, zadba o odpowiednie przygotowanie dokumentów oraz zagwarantuje bezproblemowe sfinalizowanie transakcji.
Sprzedaż mieszkania — podatki
Podatek dochodowy od sprzedaży nieruchomości obowiązuje w przypadku sprzedaży mieszkania nabytego w ciągu ostatnich 5 lat i wynosi 19% od dochodu. Najprostszym sposobem na uniknięcie konieczności płacenia podatku jest po prostu wstrzymanie się ze sprzedażą nieruchomości i dokonanie transakcji dopiero, kiedy minie 5 lat od nabycia.
Drugim sposobem na ominięcie konieczności płacenia podatku od sprzedaży nieruchomości, w przypadku sprzedaży mieszkania nabytego w ciągu ostatnich 5 lat, jest przeznaczenie pieniądze ze sprzedaży nieruchomości na inne cele mieszkaniowe. Dotyczy to zarówno zakupu nowego mieszkania lub domu, spłata posiadanego kredytu hipotecznego, jak i przeprowadzenia remontu w posiadanej nieruchomości.
Tematyka opłat i podatków od kupna i sprzedaży mieszkania może wydawać się skomplikowana i niejasna, dlatego przed podjęciem pierwszych kroków warto nawiązać współpracę z agentem nieruchomości. Wyjaśni on kwestie, które budzą wątpliwości i pomoże szybko sfinalizować transakcję bez zbędnych komplikacji.